퇴직할 때 웃으려면? 퇴직연금 DB형 vs DC형, 당신에게 유리한 선택은?

퇴직연금 vs 퇴직금 완전 비교 가이드

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직장인이라면 누구나 받게 되는 퇴직급여, 그런데 '퇴직금'과 '퇴직연금'은 어떻게 다를까요? 적립 장소, 안전성, 수령 방식에서 핵심적인 차이가 있습니다.

현행 퇴직연금은 DC형, DB형, IRP 세 가지 유형으로 운영됩니다.

각각의 특징을 정확히 알아야 본인에게 유리한 방식을 선택할 수 있습니다.

쉽게 이해하기 2025년 노사정 합의의 핵심인 '기금형 퇴직연금'. 국민연금처럼 여러 기업의 퇴직연금 적립금을 하나의 전문 기관이 통합 운용하는 방식입니다

도입 배경

현행 퇴직연금의 5년 연환산 수익률은 2.86%(2020~2024년)로 물가상승률에도 못 미치는 수준. 규모의 경제를 통해 수익률을 대폭 높이는 것이 목표입니다.

가입 조건

DC형 퇴직연금 계좌 보유자만 기금형 투자를 선택할 수 있습니다. DB형은 해당되지 않습니다.

제2 국민연금?

노사정은 가입자 이익 최우선 운용 원칙을 명시하여 정책적 활용을 방지하는 장치를 마련했습니다.

입법 현황

현재는 노사정 합의 단계로, 향후 입법 절차 및 세부 논의를 통해 정식 도입될 예정입니다.

퇴직연금 의무화와 기금형 퇴직연금에 대해 사람들이 가장 궁금해하는 질문들을 모았습니다.

Q. 퇴직연금이 의무화되면 퇴직금을 한 번에 못 받나요?

A. 아닙니다. 퇴직연금이 의무화되더라도 지금처럼 중도 인출과 일시금 수령은 그대로 유지됩니다.

근로자 선택권 보장을 위해 노사정이 이 제도를 유지하기로 명시적으로 합의했습니다.

Q. 집 살 때나 창업할 때 목돈이 필요하면 어떻게 하나요?

A. 내 집 마련, 가게 창업 등 목돈이 필요한 경우 퇴직연금 중도 인출이 가능합니다.

퇴직연금 의무화 이후에도 이 중도 인출 제도는 폐지되지 않습니다.

Q. 배달 라이더, 플랫폼 노동자도 가입할 수 있나요?

A. 현재는 불가능합니다.

1년 미만 근속자와 특수고용직, 플랫폼 노동자는 퇴직급여 수급 자격이 없어 기금형 퇴직연금에도 가입할 수 없습니다.

정부는 이 사각지대 해소를 위해 중소기업퇴직연금기금(푸른씨앗) 가입 대상 확대를 검토 중입니다.

Q. '364일 계약'을 맺은 근로자는 왜 퇴직연금을 못 받나요?

A. 퇴직급여는 1년 이상 근속자에게만 지급됩니다.

일부 기업이 365일이 아닌 364일 계약을 맺는 것은 퇴직연금 지급 의무를 회피하기 위한 편법입니다.

정부는 이러한 제도적 허점을 막기 위한 추가 입법을 준비 중입니다.

Q. 기금형 퇴직연금이 '제2의 국민연금'처럼 되는 것 아닌가요?

A. 이에 대한 우려를 반영해 노사정은 '가입자 이익 최우선 운용 원칙'을 조항으로 명시했습니다.

또한 기금 참여는 선택 사항이므로 강제로 맡겨야 하는 국민연금과는 구조적으로 다릅니다.

Q. 퇴직금 제도는 언제 완전히 없어지나요?

A. 2025년 노사정 합의에 따라 모든 사업장에 퇴직연금이 의무화되면 퇴직금(사내 적립) 제도는 역사 속으로 사라질 예정입니다.

구체적인 시행 시기는 향후 입법 과정에서 확정됩니다.

Q. DC형과 DB형 중 어떤 것이 나에게 유리한가요?

A. DC형은 근로자가 직접 투자 상품을 선택해 수익을 높일 수 있지만 원금 손실 위험도 있습니다.

DB형은 회사가 운용하며 퇴직 시 확정 금액을 보장받습니다.

투자에 자신 있다면 DC형, 안정적 노후를 원한다면 DB형이 유리합니다.

1	퇴직금(사내 적립) > 퇴직연금(외부 금융기관 적립)으로 모든 사업장 의무화
2	기금형 퇴직연금은 DC형 가입자가 선택할 수 있는 추가 옵션(강제 아님)
3	의무화 이후에도 중도 인출, 일시금 수령 가능(근로자 선택권 보장)
4	1년 미만 근속자, 플랫폼 노동자 가입 불가(사각지대 해소 방안 검토 중)
5	가입자 이익 최우선 원칙 명시 > 국민연금처럼 정책적 활용 방지 장치 마련